Specialiștii explică faptul că nu există o sumă-limită standard, ci totul ține de natura veniturilor și de capacitatea contribuabilului de a justifica proveniența banilor. Conform legislației românești, ANAF nu stabilește un prag fix sub care sumele din afara țării sunt automat scutite de verificări.
Autoritățile fiscale se interesează mai degrabă de sursa banilor decât de valoarea în sine. Astfel, fie că este vorba de 100 de euro sau de 10.000 de euro, esențial este ca beneficiarul să poată demonstra clar proveniența fondurilor.
Veniturile din muncă și investiții trebuie declarate la ANAF
Experții în fiscalitate atrag atenția că sumele provenite din muncă, chirii, investiții sau alte activități generatoare de venit trebuie declarate în mod obligatoriu prin Declarația unică. Aceste venituri sunt supuse unui impozit standard de 10%, la care se pot adăuga contribuții la sănătate (CASS) sau pensii (CAS), în funcție de suma totală și statutul contribuabilului.
Pe de altă parte, dacă banii provin din donații ocazionale între rude apropiate, nu este necesară plata taxelor, însă este recomandată păstrarea unui act notarial sau a unei justificări clare în viramentul bancar. De exemplu, formulări precum „donație mamă–fiică” pot preveni eventuale interpretări greșite din partea autorităților fiscale.
Bursele, alocațiile sau cadourile ocazionale nu sunt, în general, impozabile, dar dacă se observă transferuri frecvente și consistente, ANAF poate solicita documente suplimentare. De asemenea, autoritățile devin mai atente atunci când transferurile par să reflecte o activitate comercială constantă.
ANAF are acces la informații internaționale prin sistemul CRS
Un aspect esențial este faptul că ANAF beneficiază de informații furnizate prin standardul global CRS (Common Reporting Standard), un mecanism internațional de schimb automat de date financiare. Prin acest sistem, băncile din afara țării trimit periodic informații despre conturile și tranzacțiile cetățenilor români, iar ANAF poate compara datele primite cu cele declarate de contribuabili.
În plus, băncile din România sunt obligate să raporteze tranzacțiile suspecte sau de valoare mare, inclusiv cele din afara țării. Astfel, chiar și sumele încasate din vânzări ocazionale pe platforme precum OLX sau Vinted pot deveni vizibile pentru autorități, mai ales dacă frecvența lor sugerează o activitate profesională nedeclarată.
Justificarea bate plafonul
Orice sumă poate fi primită legal, atât timp cât există documente clare care demonstrează proveniența banilor. În lipsa justificărilor, autoritățile pot considera sumele drept venituri nedeclarate, iar beneficiarul riscă impuneri retroactive, penalități și amenzi.
Prin urmare, transparența și documentarea completă sunt esențiale pentru a evita problemele fiscale.
